一、税务登记（信息报告） 1．设立登记 （1）“一照一码户”纳税人设立登记 （2）个体经营设立登记 （3）临时经营设立登记 （4）扣缴义务人登记 （5）“多证合一”登记信息确认 2．变更税务登记 （1）变更登记 （2）“一照一码户”信息变更 （3）纳税人跨区迁出 （4）纳税人跨区迁入 3．停复业登记 （1）停业登记 （2）复业登记 4．报告备案登记 （1）存款账户账号报告 （2）财务会计制度及核算软件备案报告 5．跨区域涉税事项报验管理 （1）跨区域涉税事项报告 （2）跨区域涉税事项反馈 （3）跨区域涉税事项报验 6．其他税务登记 （1）注销税务登记 （2）税务证件遗失及补办 （3）非正常户解除 （4）企业所得税汇总纳税总分机构信息备案 7.自然人登记 （1）自然人信息采集 （2）自然人信息变更 8．网络申报方式申请 （1）企业网络申报方式申请 （2）自然人申请开通网上用户 二、税务认定 1．增值税认定 （1）增值税一般纳税人登记 （2）选择按小规模纳税人纳税 （3）增值税一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税 （4）一般纳税人转为小规模纳税人登记 2．企业所得税认定 （1）境外注册中资控股企业居民身份认定 （2）境外注册中资控股居民企业主管税务机关的变更审批 3．非居民享受税收协定待遇办理 非居民享受税收协定待遇办理（企业） 非居民享受税收协定待遇办理（个人） 4．税收优惠资格备案及认定 （1）安置残疾人就业税收优惠资格备案 （2）资源综合利用产品和劳务增值税即征即退类优惠资格备案 （3）软件产品增值税优惠资格备案 （4）飞机维修劳务增值税即征即退资格备案 （5）光伏发电增值税即征即退资格备案 （6）新型墙体材料增值税即征即退类优惠资格备案 （7）管道运输增值税即征即退备案 （8）融资租赁业务增值税即征即退备案 （9）动漫产业增值税优惠资格备案 5.其他事项 （1）中国居民（国民）申请启动税务相互协商程序 （2）纳税信用补评 （3）纳税信用复评 （4）纳税担保申请确认 （5）行政复议申请 （6）税务行政赔偿 （7）行政处罚听证 三、发票办理 1．普通发票管理 （1）普通发票核定及调整 （2）印有本单位名称发票核定 （3）申请使用经营地发票 （4）增值税普通发票代开 （5）普通发票代开作废 （6）普通发票验旧供新 （7）普通发票挂失、损毁报备 （8）普通发票真伪鉴定 （9）普通发票缴销 （10）普通发票缴销退票 2．增值税发票管理 （1）增值税发票系统发票核定及调整 （2）超限量购买增值税专用发票申请（辅导期增购增值税专用发票） （3）货物运输业小规模纳税人申请代开增值税专用发票 （4）增值税专用发票代开 （5）增值税发票存根联数据采集 （6）发票认证 （7）未按期申报增值税扣税凭证继续抵扣审批 （8）增值税发票验旧供新 （9）增值税发票挂失、损毁报备 （10）增值税发票缴销 3．增值税防伪税控系统管理 （1）增值税发票税控系统专用设备初始发行 （2）增值税发票税控系统专用设备变更发行 （3）增值税发票税控系统专用设备注销发行 （4）丢失、被盗防伪税控设备处理 4．海关完税凭证数据采集 四、申报纳税 1．增值税申报 （1）增值税一般纳税人申报 （2）增值税小规模纳税人（非定期定额户）申报 （3）增值税预缴申报 2．企业所得税申报 （1）居民企业所得税月（季）度预缴纳税申报（适用查账征收） （2）居民企业所得税月（季）度预缴纳税申报（适用核定征收） （3）居民企业所得税年度纳税申报（适用查账征收） （4）居民企业所得税年度纳税申报（适用核定征收） （5）居民企业清算所得税申报 （6）关联申报 （7）国别报告 （8）成本分摊协议副本报送 3．消费税申报 （1）烟类应税消费品消费税申报 （2）酒类消费税申报 （3）成品油消费税申报 （4）小汽车消费税申报 （5）电池消费税申报 （6）涂料消费税申报 （7）其他类消费税申报 4．非居民企业申报 （1）扣缴非居民企业所得税、增值税申报 （2）非居民企业所得税季度纳税申报（适用据实申报） （3）非居民企业所得税季度纳税申报（适用核定征收）/(及不构成常设机构和国际运输免税申报） （4）非居民企业所得税年度纳税申报（适用据实申报） （5）非居民企业所得税年度纳税申报（适用于核定征收企业)/(不构成常设机构和国际运输免税申报） （6）非居民合同项目备案 （7）非居民企业间接转让财产事项报告 （8）非居民企业股权转让适用特殊性税务处理的备案 5．财务报表报送 （1）财务会计报告报送 （2）财务报表修改 6．重大涉税情况报告 （1）欠税人处置不动产或者大额资产报告 （2）纳税人合并分立情况报告 7．授权（委托）划缴协议 （1）签约电子缴库横向联网系统(财税库银系统) （2）撤销电子缴库横向联网系统(财税库银系统) 8．其他申报 （1）个体定期定额户分月汇总申报 （2）委托代征申报 （3）误收多缴退抵税 （4）入库减免退抵税 （5）汇算清缴结算多缴退抵税 （6）其他税费申报 （7）契税纳税申报 （9）印花税核定调整 （10）企业符合特殊性税务处理规定条件的申报 （11）个人所得税分期纳税及科技成果转化事项备案 （12）代扣代缴手续费领取申请 （13）企业年金、职业年金计划报告 （14）废弃电器电子产品处理基金申报 （15）文化事业建设费申报 （16）代扣代缴文化事业建设费申报 （17）免税商品特许经营费申报 （18）车辆购置税申报 五、税收优惠 1．增值税留抵税额退税优惠 2．增值税即征即退优惠办理 （1）残疾人就业企业增值税退税 （2）资源综合利用产品和劳务即征即退增值税退税 （3）软件产品增值税即征即退 （4）飞机维修劳务增值税即征即退 （5）光伏发电增值税即征即退 （6）新型墙体材料即征即退增值税退税 （7）动漫软件产品增值税即征即退 3．增值税优惠备案 （1）国有粮食购销企业销售粮食和政府储备食用植物油 （2）《增值税暂行条例》规定的免税项目减免税备案 （3）农民专业合作社销售部分农业生产资料 （4）农业生产资料 （5）饲料产品 （6）销售旧货 （7）符合规定的钻石交易 （8）供残疾人专用的假肢、轮椅、矫型器 （9）医疗卫生机构自产自用制剂 （10）随水费收取的污水处理费 （11）血站供应给医疗机构的临床用血 （12）铁路系统为本系统修理货车取得的收入 （13）国家定点企业生产边销茶 （14）农村电网维护费 （15）海关罚没物品 （16）公安、司法部门所属单位生产销售特定产品 （17）符合规定的黄金生产经营单位销售的黄金制品 （18）人民银行配售黄金免税 （19）农五系列、支线系列飞机的国内销售 （20）从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税 （21）蔬菜流通环节免征增值税 （22）符合条件的纳税人销售的熊猫普制金币免征增值税 （23）图书批发、零售环节免征增值税 （24）节能服务公司实施符合条件的增值税应税货物转让 （25）对饮水工程运营管理单位向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入免征增值税 （26）抗艾滋病药品免征生产环节和流通环节增值税 （27）拍卖行拍卖免税货物 （28）残疾人个人提供的劳务免征增值税 4．消费税优惠备案 （1）利用废弃的动物油和植物油为原料生产的纯生物柴油 （2）无汞原电池、金属氢化物镍蓄电池、锂原电池、锂离子蓄电池、太阳能电池、燃料电池和全钒液流电池 （3）施工状态下挥发性有机物含量低于420克/升(含)的涂料 5．企业所得税优惠申报 （30）线宽小于130纳米的集成电路生产项目的所得减免企业所得税 （31）线宽小于65纳米或投资额超过150亿元的集成电路生产项目的所得减免企业所得税 （44）动漫企业自主开发、生产动漫产品定期减免企业所得税 （45）新办集成电路设计企业减免企业所得税 （46）国家规划布局内集成电路设计企业可减按10%的税率征收企业所得税 （47）线宽小于0.8微米（含）的集成电路生产企业减免企业所得税 （48）线宽小于0.25微米的集成电路生产企业减按15%税率征收企业所得税 （49）投资额超过80亿元的集成电路生产企业减按15%税率征收企业所得税 （50）线宽小于0.25微米的集成电路生产企业减免企业所得税 （51）投资额超过80亿元的集成电路生产企业减免企业所得税 （52）线宽小于130纳米的集成电路生产企业减免企业所得税 （53）线宽小于65纳米或投资额超过150亿元的集成电路生产企业减免企业所得税 （54）符合条件的集成电路封装、测试企业定期减免企业所得税 （55）符合条件的集成电路关键专用材料生产企业、集成电路专用设备生产企业定期减免企业所得税 （56）符合条件的软件企业减免企业所得税 （57）国家规划布局内重点软件企业可减按10%的税率征收企业所得税 （67）固定资产或购入软件等可以加速折旧或摊销 6．营业税改征增值税减税、免税备案 （1）托儿所、幼儿园提供的保育和教育服务 （2）养老机构提供的养老服务 （3）残疾人福利机构提供的育养服务 （4）婚姻介绍服务 （5）殡葬服务 （6）残疾人员本人为社会提供的服务 （7）医疗机构提供的医疗服务 （8）从事学历教育的学校提供的教育服务 （9）学生勤工俭学提供的服务 （10）农业机耕、排灌、病虫害防治、植物保护、农牧保险以及相关技术培训业务，家禽、牲畜、水生动物的配种和疾病防治 （11）纪念馆、博物馆、文化馆、文物保护单位管理机构、美术馆、展览馆、书画院、图书馆在自己的场所提供文化体育服务 （12）寺院、宫观、清真寺和教堂举办文化、宗教活动 （13）行政单位之外的其他单位收取的符合《试点实施办法》第十条规定条件的政府性基金和行政事业性收费 （14）个人转让著作权 （15）个人销售自建自用住房 （16）公共租赁住房经营管理单位出租公共租赁住房 （17）台湾航运公司、航空公司从事海峡两岸海上直航、空中直航业务在大陆取得的运输收入 （18）纳税人提供的直接或者间接国际货物运输代理服务 （19）规定的利息收入 （20）被撤销金融机构以货物、不动产、无形资产、有价证券、票据等财产清偿债务 （21）保险公司开办的一年期以上人身保险产品取得的保费收入 （22）规定的金融商品转让 （23）金融同业往来利息收入 （24）同时符合下列条件的担保机构从事中小企业信用担保或者再担保业务取得的收入(不含信用评级、咨询、培训等收入)3年内免征增值税 （25）国家商品储备管理单位及其直属企业承担商品储备任务，从中央或者地方财政取得的利息补贴收入和价差补贴收入 （26）纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务 （27）符合条件的合同能源管理服务 （28）2017年12月31日前，科普单位的门票收入，以及县级及以上党政部门和科协开展科普活动的门票收入 （29）政府举办的从事学历教育的高等、中等和初等学校（不含下属单位），举办进修班、培训班取得的全部归该学校所有的收入 （30）政府举办的职业学校从事“现代服务”、“生活服务”业务活动取得的收入 （31）家政服务企业由员工制家政服务员提供家政服务取得的收入 （32）福利彩票、体育彩票的发行收入 （33）军队空余房产租赁收入 （34）企业、行政事业单位按房改成本价、标准价出售住房取得的收入 （35）将土地使用权转让或承包地流转给农业生产者用于农业生产 （36）涉及家庭财产分割的个人无偿转让不动产、土地使用权 （37）土地所有者出让土地使用权和土地使用者将土地使用权归还给土地所有者 （38）县级以上地方人民政府或自然资源行政主管部门出让、转让或收回自然资源使用权（不含土地使用权） （39）随军家属就业 （40）军队转业干部就业 （42）重点群体创业就业扣减增值税 （43）个人将购买2年以上（含2年）的住房对外销售 （44）跨境应税行为 （45）个人出租住房 （46）科技企业向孵化企业出租场地、房屋以及提供孵化服务的收入，免征增值税 （47）国家大学科技园向孵化企业出租场地、房屋以及提供孵化服务的收入，免征增值税 （48）为特定主体提供融资担保取得的担保费收入以及为特定主体原担保提供再担保取得的再担保费收入 （49）社会团体收取的会费 7．营业税改征增值税简易征收备案 8．营业税改征增值税即征即退办理 （1）管道运输 （2）融资租赁业务 9．纳税人放弃免税权备案 10．车辆购置税优惠备案 11.个人所得税税收优惠备案 12.个人所得税税收优惠办理 13.个人所得税递延纳税备案 14.房产税税收优惠备案 15.房产税优惠办理 16.土地使用税税收优惠备案 17.土地使用税优惠办理 18.土地增值税税收优惠备案 19.土地增值税优惠办理 20.资源税税收优惠备案 21.资源税优惠办理 22.印花税税收优惠备案 23.契税优惠备案 24.车船税税收优惠备案 25.耕地占用税优惠备案 26.城市维护建设税优惠备案 27.教育费附加优惠备案 28.地方教育附加优惠备案 29.创业投资企业和天使投资个人投资抵扣个人所得税 30.科技人员职务科技成果转化现金奖励个人所得税优惠 六、证明办理 1．开具税收完税证明 （1）开具税收完税证明 （2）完税凭证换开、重开 2．服务贸易等项目对外支付税务备案 3．丢失增值税专用发票已抄报税证明单 4.《中国税收居民身份证明》开具 5.《非居民企业汇总申报企业所得税证明》开具 6.单位缴费证明 7.个人缴费证明 9.开具个人所得税完税证明 10.《车辆购置税完税证明》补办 11.车辆购置税完税证明》更正 七、出口退（免）税 1．出口退（免）税备案 （1）出口退（免）税备案 （2）集团公司成员企业备案 2．出口货物免退税申报核准 （1）出口企业免退税申报核准 （2）视同出口货物免退税申报核准 （3）对外提供加工修理修配劳务免退税申报核准 （4）外贸企业外购零税率应税服务免退税申报核准 （5）适用启运港退税政策免退税申报核准 （6）出口已使用过设备免退税核准 （7）研发机构采购国产设备退税核准 3．出口货物免抵退税申报核准 （1）出口企业免抵退税申报核准 （2）视同出口货物免抵退税申报核准 （3）对外提供加工修理修配劳务免抵退税申报核准 （4）增值税零税率应税服务免抵退税申报核准 （5）先退税后核销免抵退税申报核准 （6）先退税后核销的核销 （7）其他出口货物免抵退税申报核准 4．出口退（免）税凭证信息查询 （1）海关进口缴款凭证信息查询 （2）其他出口退（免）税凭证信息查询 5．出口退税其他业务管理 （1）出口企业放弃退（免）税权备案 （2）增值税零税率应税服务提供者放弃适用增值税零税率备案 （3）出口退税提醒服务 （4）出口退（免）税延期申报核准 （5）出口退（免）税凭证无相关电子信息申报核准 （6）出口企业放弃出口货物劳务及服务免税权管理 （7）重新评定出口企业管理类别申请 6．出口退（免）税证明开具 （1）《委托出口货物证明》开具 （2）《代理出口货物证明》开具 （3）《代理进口货物证明》开具 （4）《出口货物退运已补税（未退税）证明》开具 （5）《出口货物转内销证明》开具 （7）《中标证明通知书》开具 （8）丢失出口退（免）税有关证明补办 （9）作废出口退（免）税有关证明 （10）出口免税证明及核销管理 八、行政许可（080000） 1.企业印制发票审批（印刷企业） 2.对纳税人延期申报的核准 3.对纳税人延期缴纳税款的核准 4.对纳税人变更纳税定额的核准 5.增值税专用发票（增值税税控系统）最高开票限额审批 6.对采取实际利润额预缴以外的其他企业所得税预缴方式的核定 九、社保规费 1.单位参保增员 2.单位停保减员 3.建筑企业工伤保险团体参保 4.独立个人参保 5.独立个人停保 6.城乡居民医疗保险参保 7.城乡居民养老保险参保 8.城乡居民社保停保 9.未成年人医疗保险参保 10.大学生医疗保险参保 11.社会保险费缴费申报 12.独立个人年度申报 13.职工社保年度申报 14.社保退费 15.社会保险费账目补缴及纠错 16.参保信息变更 17.残疾人就业保障金申报 18.工会经费申报 19.工伤报 返回搜狐，查看更多

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