原标题：天神娱乐：内部控制审计报告

通讯地址：北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 邮政编码：100086 电话：010-6216 6525 传真：010-6216 6525 网址：www.zsytcpa.com.cn 内部控制审计报告 中审亚太审字【2017】010147-1 号 大连天神娱乐股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了大连天神娱乐股份有限公司（以下简称“贵公司”）2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、贵公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公 司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度 降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 （此页无正文） 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曾云 中国注册会计师：杨波 中国北京 二〇一七年三月三十一日 2返回搜狐，查看更多

政务账号添加来源标示处理
政务账号添加来源标示处理

责任编辑：