政务处理

广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 1 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人郑创发、主管会计工作负责人陈汉昭及会计机构负责人(会计主 管人员)蔡雯声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中未来展望和 2017 年经营计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不 构成公司对投资者的实质承诺。存在一定的不确定性，敬请广大投资者注意投 资风险。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层 讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2016 年 12 月 31 日公司 总股本 360,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）， 送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 2 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ………………………………………………………………………………………….. 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ………………………………………………………………………………………. 9 第三节 公司业务概要 ………………………………………………………………………………………………………… 9 第四节 经营情况讨论与分析 ……………………………………………………………………………………………. 12 第五节 重要事项 ……………………………………………………………………………………………………………… 25 第六节 股份变动及股东情况 ……………………………………………………………………………………………. 38 第七节 优先股相关情况 …………………………………………………………………………………………………… 44 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……………………………………………………………….. 45 第九节 公司治理 ……………………………………………………………………………………………………………… 52 第十节 公司债券相关情况 ……………………………………………………………………………………………….. 59 第十一节 财务报告 ………………………………………………………………………………………………………….. 60 第十二节 备查文件目录 …………………………………………………………………………………………………. 139 3 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、光华科技 指 广东光华科技股份有限公司 公司控股股东、实际控制人 指 郑创发、郑靭、郑侠 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《广东光华科技股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 应用于集成电路互连技术的专用化学品，如 PCB 制作的孔金属化镀 PCB 化学品 指 铜工艺、镀镍工艺、镀锡工艺、新型无铅 PCB 表面处理工艺、棕化 工艺、褪膜工艺等专用化学品。 化学试剂 指 应用于分析测试、教学、科研开发以及新兴技术领域的专用化学品。 4 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 光华科技 股票代码 002741 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东光华科技股份有限公司 公司的中文简称 光华科技 公司的外文名称（如有） Guangdong Guanghua Sci-Tech Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）GHKJ 公司的法定代表人 郑创发 注册地址 汕头市大学路 295 号 注册地址的邮政编码 515061 办公地址 汕头市大学路 295 号 办公地址的邮政编码 515061 公司网址 http://www.jinhuada.com/ 电子信箱 stock@jinhuada.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨荣政 陈锋 联系地址 汕头市大学路 295 号 汕头市大学路 295 号 电话 0754-88211322 0754-88211322 传真 0754-88110058 0754-88110058 电子信箱 stock@jinhuada.com stock@jinhuada.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 证券事务部 5 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 四、注册变更情况 组织机构代码 91440500192821099K（统一社会信用代码） 根据公司的经营状况以及公司战略发展的需要，经公司第二届董事会第二十七次 会议、2016 年第二次临时股东大会审议通过，工商部门核准，公司原经营范围“危 险化学品及化学试剂的生产；化工产品、化工原料（不含危险化学品、易燃易爆 物品）的加工、制造、销售，实验室常备玻璃仪器、仪器仪表的销售；货物进出 口、技术进出口；以下项目由分支机构经营：食品添加剂生产、销售。 原料药(次 硝酸铋、冰醋酸)，药用辅料(三氯甲烷、羟苯乙酯)的加工、制造。(依法须经批准 的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)”变更为“危险化学品的生产【具体 公司上市以来主营业务的变化情况（如 按《安全生产许可证》（粤汕 WH 安许证字【2015】0008 号许可范围生产，有效 有） 期至 2018 年 9 月 25 日）】；化工产品及化工原料的销售【其中危险化学品按经营 许可证（汕安经（A）字【2015】0072 号有效期至 2018 年 11 月 26 日）及（汕金 平安经（B）字【2015】0015 号有效期至 2018 年 11 月 1 日）许可范围经营】；化 工产品及化工原料、化学试剂（不含危险化学品、易燃易爆物品）的加工、制造、 销售；实验室常备玻璃仪器、仪器仪表的销售；货物进出口、技术进出口；以下 项目由分支机构经营：原料药的加工、制造。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动。）”。并于 2016 年 10 月份办理完相应工商变更登记手 续。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 李新航、周少鹏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广州市天河区天河北路 2015 年 2 月 16 日至 2017 年 广发证券股份有限公司 183-187 号大都会广场 43 楼 林义炳、张新强 12 月 31 日 4301-4316 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 6 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 营业收入（元） 991,714,331.83 862,850,016.23 14.93% 773,581,727.74 归属于上市公司股东的净利润 63,184,248.18 57,956,503.85 9.02% 67,838,342.53 （元） 归属于上市公司股东的扣除非经 55,663,662.17 53,905,563.06 3.26% 64,291,710.91 常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 43,050,784.46 -67,639,919.40 163.65% 47,687,143.38 （元） 基本每股收益（元/股） 0.18 0.16 12.50% 0.75 稀释每股收益（元/股） 0.18 0.16 12.50% 0.75 加权平均净资产收益率 8.31% 8.79% -0.48% 19.82% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 995,484,835.98 900,310,802.15 10.57% 699,718,600.63 归属于上市公司股东的净资产 792,082,341.11 728,725,298.07 8.69% 366,979,519.13 （元） 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 199,541,799.31 230,219,888.52 269,303,550.75 292,649,093.25 归属于上市公司股东的净利润 6,183,911.57 26,136,449.95 16,076,736.86 14,787,149.80 归属于上市公司股东的扣除非经 4,507,186.30 23,488,504.52 15,051,122.27 12,616,849.08 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 12,241,637.27 22,748,839.40 6,652,364.16 1,407,943.63 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 7 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 198,396.39 -60,127.62 50,827.74 固定资产处置损益 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,588,931.57 6,144,476.37 4,093,916.01 科技项目经费 受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 119,318.46 -1,296,937.62 38,966.00 减：所得税影响额 1,386,060.41 736,470.34 637,078.13 合计 7,520,586.01 4,050,940.79 3,546,631.62 — 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 8 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司主要产品分为PCB化学品及化学试剂两大类。公司生产的PCB化学品具有绿色环保、节能减排的特点，并进一步向 PCB制造湿法流程的完整化学品体系延伸，为下游客户PCB制造湿法流程化学品提供切实有效的整体解决方案。化学试剂是 公司的传统产品，经过几十载的不断研究创新，公司所生产的化学试剂代表行业技术优势水平。 （一）主要产品及用途 PCB化学品分为高纯化学品及复配化学品。高纯化学品包括：孔金属化镀铜系列、镀镍金系列、镀锡系列等；复配化学 品包括：完成表面处理系列、褪膜系列、化学沉铜系列等。主要应用于集成电路互连技术的专用化学品，如PCB制作的棕化 工艺、褪膜工艺、孔金属化镀铜工艺、镀镍工艺、镀锡工艺、新型无铅PCB表面处理工艺等专用化学品。 化学试剂产品包括分析与专用试剂，主要应用于分析测试、教学、科研开发以及新兴技术领域的专用化学品。 （二）主要经营模式 1、采购模式 公司主要的采购方式有两种：对需求较大的主要原料，由公司与品质稳定、供应及时且长期合作的供应商签订年度（或 月度）采购框架协议，约定交易品类、质量标准、验收及结算方式等事项，后续以订单方式确定当次采购的数量、价格、交 期等，分批实施采购；对小宗原料及其他辅料，采用即时订单采购方式，由采购部根据生产需要及仓库存量情况以订单方式 向合格供应商采购。 2、生产模式 专用化学品制造不同于大宗化学原材料制造，由于客户需求的不同导致其生产模式与大宗化学原料制造有明显的区别。 不同客户对专用化学品质量、性能指标往往有不同的要求。特别是高端PCB产品由于终端领域的特殊功能及可靠性的需要， 对于PCB化学品的杂质含量、晶体晶型、电性能等方面经常有针对性的要求。因而PCB化学品等专用化学品一般属于非标准 产品，需要根据客户的要求进行定制研发设计，但是在主体生产工艺上，例如分离提纯、结晶、合成、复配等工艺上绝大多 数产品的主要生产流程大体相同或相近，生产过程趋于标准化。 3、销售模式 PCB化学品的客户对产品服务要求较高，为向客户提供更好的服务，同时利于公司品牌推广，公司在广州设立营销中心， 在上海、香港建立区域销售中心及海外销售中心，并在上海、武汉、成都、厦门等地成立办事处，建立起全国的营销网络。 公司积极参与行业及其下游各行业的各种展会活动，以推广公司品牌知名度。近几年参加的展会包括：中国国际电子电 路展、国际线路板及电子组装展览会、中国国际表面处理展、中国实验室技术及装备交易会、越南（胡志明）国际医药制药 /医疗器械展、拉丁美洲（巴西）国际实验仪器/分析检测设备博览会、中东（迪拜）实验仪器/分析检测设备博览会、北美工 业涂料涂装展、慕尼黑上海分析生化展、日本SURTECH展、美国精细/定制及特种化学品展览会、国际试剂与应用技术报告 会及展览会等。 （三）主要的业绩驱动因素 2016年，随着募投项目年产1万吨电子化学品扩建技改项目投产，公司根据行业发展及市场需求，积极加大技术创新及 市场开发力度，保持公司业绩的稳定持续增长。 (四）公司所属行业的发展状况 详见“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”之“一、行业格局和趋势”相关内容。 9 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 未发生变化 固定资产 本期增加年产 1 万吨电子化学品扩建技改项目相关生产设备及配套设施 无形资产 未发生变化 在建工程 本期结转年产 1 万吨电子化学品扩建技改项目相关生产设备及配套设施 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）技术创新优势 ①核心产品技术处于行业领先地位 公司先后被认定为“国家高新技术企业”、“国家火炬计划重点高新技术企业”、“国家创新型企业”，公司及子公司 拥有45项发明专利和2项实用新型专利。公司有多项核心产品被评为广东省重点新产品、广东省高新技术产品。报告期内， 主要产品氧化铜、硫酸镍产品被评为“广东省名牌产品”。 ②掌握核心产品生产的关键技术 专用化学品由于其功能性及应用的针对性，产品生产的工艺技术一般具有较强的定制特征，生产不同产品所运用的生产 技术差异较大，同样的产品采用不同技术生产所得到的产品质量也可能有较大差别。公司在长期的生产经营活动过程中，逐 渐建立了自己的产品开发和技术创新模式，核心产品的关键技术通过自主研发取得，已达到国内或国际先进水平，形成了业 内领先的工艺技术优势。 此外，公司通过自主研发和长期的技术积累，已掌握了如“多级串联协同络合萃取提纯技术”、“固体产品的结晶控制 工程化技术”、“有机溶剂的精馏提纯技术”、“化学合成技术”等多项专用化学品生产的关键技术，具备了自主开发多类 专用化学品的技术能力。 （2）技术标准战略优势 科学技术的发展日新月异，技术标准的制定正逐渐被社会各界所重视。公司充分认识到实施技术标准战略的重要性，依 靠自身的研发实力及多年的技术积累，逐步树立在细分领域关键产品的标准制订的主导地位，进而巩固公司在行业中的优势 地位。 公司主持了12项国家标准和1项行业标准的制修订，并参与了6项国家标准和2项行业标准的制修订。报告期内，由公司 主持的二项国家标准硝酸盐测定通用方法和醛测定通用方法已报批。 公司制订并在国家质量技术监督部门备案了700多个产品的企业标准，备案的企业标准数量较多，部分产品在技术指标 上达到国际知名品牌产品的水平。 （3）高效研发平台优势 公司高效的研发平台是保持技术领先和实施技术标准战略的重要保障。公司在自主研发创新的同时，积极开展与高校合 作，注重自身技术人才的培养并建立有效的研发激励机制，从而形成了高效的研发创新体系，建立了以企业为主导的产学研 10 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 合作研发平台，提高了新产品的开发效率，提升了企业的自主创新能力。公司通过联合开发、技术成果转让、人才培养、共 建实验室或研究中心等多种产学研合作模式，与中山大学、华南理工大学、电子科技大学、吉林大学、北京矿冶研究总院等 高校及科研机构进行了一系列的合作，结合高校及科研机构的人才优势、技术优势及丰富的科研资源，实现了技术、人才、 资金和经营管理等要素的最佳组合。 报告期内，公司“广东省电子化学品企业重点实验室建设”被认定为“广东省重点实验室”。 （4）自主品牌优势 ①品牌知名度 公司从事专用化学品的历史长达30多年，定位于专用化学品的高端领域，坚持自主品牌的运营，产品品质已经获得了客 户的广泛认可，“华大”、“JHD”商标均被评为“广东省著名商标”。公司品牌除在国内享有较高知名度外，在国际上也 具有较强的影响力，是罗门哈斯、霍尼韦尔、美维、富士康、宝洁、安利、高露洁、依利安达、惠亚集团等国际知名跨国企 业的供应商。 ②电子行业高端客户的供应商 在电子化学品领域，由于电子元器件制造属于连续化、规模化生产过程，专用化学品的质量及性能影响整个生产流程， 因此对于电子化学品供应商的选择很大程度上依赖于品牌知名度，如惠亚集团、超毅、富士康和三星等知名企业，对供应商 有严格的认证管理。根据CPCA发布的“第十五届（2015）中国印制电路行业排行榜”，榜单中前10强均为公司客户，前50 强中超过50%为公司客户。 （5）客户及营销网络优势 公司定位为高端专用化学品整体解决方案提供商，经过多年的市场开拓和客户维护，公司已拥有一大批合作关系稳定的 优质客户，如罗门哈斯、霍尼韦尔、美维、富士康、宝洁、安利、高露洁、依利安达、惠亚集团等世界500强企业或知名的 跨国企业。优质的客户资源，可以促进公司稳步成长，是公司销售持续增长的保障，同时也降低应收账款回收风险。 为了更好地为客户提供服务，公司以广州为营销总部，在香港设立子公司，并在上海、武汉、成都、厦门等地设立办事 处，辐射海外市场以及国内各大区域。经过多年市场开拓，公司已形成较为完备的营销网络。 （6）PCB制造技术整体解决方案优势 目前全球的PCB生产重心已由欧美、日韩和台湾地区转移到中国大陆，我国PCB行业进入了蓬勃发展期。我国PCB产业正 逐渐从华南的广东、华东的江苏向华中及西南扩展。对于新扩展区域的厂商，其资金相对充裕，对于PCB配套产品的需求不 仅限于直接采购化学品，而是希望供应商提供全方位的支持。 公司把握行业发展的趋势，在行业内率先提出“PCB制造技术整体解决方案”的销售服务模式，除了向客户提供PCB生产 过程所需的化学品外，还提供新厂的前期规划、流程设计与设备评估、生产与控制技术指引、生产问题分析及解决、生产日 常巡检等一系列技术支持。 公司PCB化学品研发生产技术领先国内同行，在现场服务方面与国外同行相比更具有本土化优势，具有专业的技术服务 团队实施“PCB制造技术整体解决方案”，提高了公司的综合竞争力。 11 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年度，公司实现营业收入99,171.43万元，同比增长14.93%；实现归属于上市股东的净利润6,318.42万元，同比增 长9.02%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,566.36万元，同比增长3.26%。经营活动产生的现金流量净额 4,305.08万元，同比增长163.65%，基本每股收益0.18元，同比增长12.5%。2016年总资产99,548.48万元，同比增长10.57%， 净资产79,208.23万元，同比增长8.69%。 报告期内，公司“年产1万吨电子化学品扩建技改项目”已建成投产。该项目的顺利投产，提升了高纯电子级铜、镍、 锡盐等产品的产能，缓解了订单压力，保证了公司业绩的稳定增长。公司除加大对电子化学品的投入力度外，还对化学试剂 产品的产销作了进一步规划：优化车间生产工艺和生产模式，提升产出效率；加大公司化学试剂电商平台的投资力度，实现 化学试剂线上线下同步推广，利用大数据提高效率、降低成本、扩大销售规模，进一步整合化学试剂市场。 创新是企业的立身之本，科研建设一向是光华科技重中之重。公司深入实施创新驱动发展战略，积极投入研发，升级建 设企业技术中心，创造良好的创新环境。在新领域的拓展上，新能源材料、IC化学品等重要新产品经过产品工艺小试研究、 中试论证、工艺路线优化，提前进行土建和设备选型采购工作，新能源材料部分预计2017年年底完成工程建设。 该项目的 建成将为公司带来新的经济效益，拓展未来发展的空间。公司研发工作一直坚持以市场为导向，注重市场动态因素对项目开 发的影响，报告期内公司开展了电池材料循环利用、无氰镀金等绿色环保项目的研究，一批科技成果得到了转化，高纯电子 级氧化铜、高纯电子级硫酸镍产品被评为“广东省名牌产品”。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 991,714,331.83 100% 862,850,016.23 100% 14.93% 分行业 化工行业 991,714,331.83 862,850,016.23 14.93% 分产品 PCB 化学品 613,235,132.50 61.84% 564,425,018.58 65.41% 8.65% 化学试剂 237,335,209.84 23.93% 273,188,133.06 31.66% -13.12% 其他 11,061,256.22 1.12% 24,509,910.89 2.84% -54.87% 12 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 配套贸易 129,085,015.53 13.02% 材料销售 546,062.33 0.06% 620,173.70 0.07% -11.95% 其他业务 451,655.41 0.05% 106,780.00 0.01% 322.98% 分地区 华南区 435,071,532.78 43.87% 390,221,906.53 45.22% 11.49% 华东区 394,833,705.26 39.81% 311,523,587.23 36.10% 26.74% 西南区 46,305,122.64 4.67% 46,140,400.40 5.35% 0.36% 国外 37,639,416.85 3.80% 40,176,683.76 4.66% -6.32% 华中区 34,192,121.13 3.45% 34,422,232.20 3.99% -0.67% 华北区 30,155,497.87 3.04% 35,914,137.69 4.16% -16.03% 西北区 8,893,025.65 0.90% 3,295,268.41 0.38% 169.87% 东北区 4,623,909.65 0.47% 1,155,800.01 0.13% 300.06% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 同期增减 期增减 分行业 分产品 PCB 化学品 613,235,132.50 452,610,811.78 26.19% 8.65% 8.19% 0.31% 化学试剂 237,335,209.84 174,366,065.35 26.53% -13.12% -18.81% 5.15% 分地区 华南区 435,071,532.78 313,049,947.61 28.05% 11.24% 8.81% 1.78% 华东区 394,833,705.26 323,555,140.89 18.05% 26.74% 33.20% -3.98% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 销售量 吨 59,812.1 49,271.3 21.39% 化工行业 生产量 吨 54,165.89 46,968.96 15.32% 13 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 库存量 吨 4,776.32 4,250 12.38% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 2016 年 2015 年 产品分类 项目 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 PCB 化学品 主营业务成本 452,610,811.78 59.54% 418,345,550.54 63.98% 8.19% 化学试剂 主营业务成本 174,366,065.35 22.94% 214,769,982.44 32.84% -18.81% 其它 主营业务成本 9,036,130.94 1.19% 20,209,679.29 3.09% -55.29% 配套贸易 主营业务成本 123,654,129.32 16.27% 材料销售 其他业务成本 463,488.34 0.06% 574,557.63 0.09% -19.33% 其他业务 其他业务成本 36,595.80 0.00% 8,198.60 0.00% 346.37% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 194,943,129.65 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 19.66% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 14 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 客户一 60,470,847.30 6.10% 2 客户二 55,201,639.83 5.57% 3 客户三 29,199,406.35 2.94% 4 客户四 25,604,641.13 2.58% 5 客户五 24,466,595.04 2.47% 合计 — 194,943,129.65 19.66% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 371,602,769.23 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 52.92% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 113,206,331.66 16.12% 2 供应商二 85,624,961.91 12.19% 3 供应商三 80,326,609.88 11.44% 4 供应商四 57,170,686.06 8.14% 5 供应商五 35,274,179.72 5.02% 合计 — 371,602,769.23 52.92% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 主要是随公司业务增长，人员薪酬、 销售费用 71,642,701.47 55,634,758.41 28.77% 运费及业务费增加 主要是公司经营规模扩大，研发支出 管理费用 86,586,233.68 78,630,969.35 10.12% 及设施折旧、摊销费用增加 主要是上年度汇率波动产生的汇兑 财务费用 1,921,670.38 5,405,760.21 -64.45% 损失增加 15 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司一直以完善的科技创新体系，通过持续的理论探索和生产实践，对生产工艺的不断研发，以创新发展作为公司核心 竞争力。同时，公司持续大力发展循环经济，努力开发节能降耗、安全环保的生产技术工艺和设施。 报告期内，公司开展了数十项技术工艺研发，部分研发成果已投入到生产实践中。其中主要有以下方面： （一）印制电路特种电子化学品制造核心技术方面的开发 公司印制电路特种电子化学品创新团队项目成功实施，不仅符合国家政策引导的发展方向，而且还将减少对进口电子化 学品的依赖并降低成本，进一步解决国内对高端电子化学品的迫切需求，带动上下游行业的可持续发展。同时，项目生产工 艺节能减排，减少资源消耗，具有非常好的综合效益，对高端电子化学品制备技术的优化以及传统产业的转型升级都有着重 要的示范和引领作用。对印制电路板产业及其下游行业（消费性电子产品、信息、通讯、医疗等）形成强辐射作用，有利于 各行业间相互促进、进入共同发展的良性循环。 公司围绕印制电路特种电子化学品制造核心技术与新品开发目标，开展高品质、绿色电镀铜、电镀镍基本材料、电镀添 加剂与配方、特种功能分子设计与合成等专用电子化学品制备技术和应用研究，形成多个印制电路专有电子化学品制造与应 用一体化的全方位研究工作，开发出具有自主知识产权的系列印制电路特种电子化学品制造技术及产品，获得具有国际水平 的研究成果，建立相应的理论模型，形成一定的产业规模。 报告期内，一种立方体微纳米氧化亚铜粉末的制备方法、固态粉状物质在溶液中溶解时间的检测装置专利获得授权。 （二）新能源材料方面的开发 公司以三十多年积累的分离提纯及合成技术为基础，充分利用目前镍、钴、锰盐等产品及原料优势，积极向新能源领域 延伸，取得显著进展。 （1）含钴正极材料项目 公司钴盐项目以冶炼衍生的含钴硫化物为原料，采取预脱锰工艺、氧化浸出工艺、多级串联络合萃取提纯技术和产品结 晶控制等深度除杂技术，有效地去除了各种金属杂质，主要金属杂质可达到30ppm以下，产品品质优良，制备能满足高性能 锂离子电池等行业需求的高品质钴盐系列产品，最终实现高品质钴盐系列产品关键技术集成及产业化，产品七水合硫酸钴、 六水合氯化钴、碱式碳酸钴、六水合硝酸钴及二水合草酸钴质量达到国内领先水平。其中氯化钴和草酸钴产品获得广东省高 新技术产品证书。项目的成功制备出能满足高性能锂离子电池等行业需求的高品质钴盐系列产品，最终实现高品质钴盐系列 产品关键技术集成及产业化，产品质量达到国内领先水平，为公司进一步拓展钴酸锂、三元材料打下基础。目前公司年产1,000 吨三元前驱体示范线已进入测试阶段。 通过该项目的实施，将有效增强公司的自主创新能力，继续拓展新能源材料，扩大公司的生产经营规模，增大公司的经 济效益，提升公司在本行业中的竞争地位。 （2）磷酸铁锂材料项目 为克服磷酸铁锂作为锂离子电池正极材料使用时，存在离子传导率低、低温性能差、压实密度低等存在的问题，公司磷 酸铁锂项目开发的目的是提供一种工艺简单、且能够明显提高磷酸铁锂正极材料的压实密度，进而提高磷酸铁锂锂离子电池 电性能的高压实密度磷酸铁锂正极材料的制备方法，最终得到的磷酸铁锂材料压实密度可达2.7g/cm3以上。锂离子电池正极 材料的压实密度与片比容量，效率，内阻，以及电池循环性能都有密切的关系，所用的磷酸铁锂正极材料的压实密度越高， 制备出来的锂离子电池的容量就能做的越高，能量密度就越高，材料的市场竞争力越大。该制备方法，采用一次喷雾造粒， 工艺简单，工艺参数易于控制，工艺稳定性好，适合大规模工业化生产。一种高压实锂离子电池正极材料磷酸铁锂的制备方 法已申请专利。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 128 129 -0.78% 研发人员数量占比 18.16% 19.79% -1.63% 研发投入金额（元） 33,887,697.24 28,636,864.97 18.34% 16 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 研发投入占营业收入比例 3.42% 3.32% 0.10% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 945,625,223.33 792,957,388.95 19.25% 经营活动现金流出小计 902,574,438.87 860,597,308.35 4.88% 经营活动产生的现金流量净 43,050,784.46 -67,639,919.40 163.65% 额 投资活动现金流入小计 3,227,074.62 450,461.32 616.39% 投资活动现金流出小计 136,972,746.64 55,520,554.35 146.71% 投资活动产生的现金流量净 -133,745,672.02 -55,070,093.03 -142.86% 额 筹资活动现金流入小计 128,127,859.34 591,321,664.24 -78.33% 筹资活动现金流出小计 71,996,502.13 424,411,881.84 -83.04% 筹资活动产生的现金流量净 56,131,357.21 166,909,782.40 -66.37% 额 现金及现金等价物净增加额 -34,453,459.81 43,234,589.69 -179.69% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额本期较上期同期增加163.65% ，主要是本期经营状况良好，市场竞争力提升，客户结构优化， 经营获取现金的能力较强。 投资活动产生的现金流量净额本期较上期同期减少142.86% ，主要是本期购建固定资产支出增加。 筹资活动产生的现金流量净额本期较上期同期减少66.37%，主要是上期发行新股收到募集资金。 现金及现金等价物净增加额本期较上期同期减少179.69%，主要是上期发行新股收到募集资金。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 17 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明 金额 金额 例 例 货币资金 87,983,512.38 8.84% 154,465,799.82 17.16% -8.32% 282,251,530.9 应收账款 28.35% 247,352,515.50 27.47% 0.88% 3 152,383,827.4 存货 15.31% 161,662,824.78 17.96% -2.65% 6 投资性房地产 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00% 0.00% 249,049,316.1 固定资产 25.02% 252,239,525.90 28.02% -3.00% 8 在建工程 36,315,995.12 3.65% 4,019,093.80 0.45% 3.20% 短期借款 89,479,865.31 8.99% 60,879,668.76 6.76% 2.23% 长期借款 0.00 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 详见合并财务报表项目注释“47、所有权或使用权受到限制的资产” 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 18 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年 募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集 总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去 金总额 金总额 总额 资金金额 金总额 额 额比例 向 尚未使用 的募集资 2015 年 发行新股 32,774.72 1,922.06 31,547.01 0 0 0.00% 1,227.71 金均存放 0 在募集资 金账户里 合计 — 32,774.72 1,922.06 31,547.01 0 0 0.00% 1,227.71 — 0 募集资金总体使用情况说明 本公司募集资金总额 32,774.72 万元，本报告期实际使用募集资金 1,922.06 万元，累计已使用募集资金 31,547.01 万元。报 告期收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 28.19 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 90.47 万元。 截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 1,318.18 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手 续费等的净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 是否已变 截至期末 项目达到 项目可行 募集资金 调整后投 截至期末 本报告期 承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发 承诺投资 资总额 累计投入 实现的效 资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变 总额 (1) 金额(2) 益 变更) (2)/(1) 期 化 承诺投资项目 年产 1 万吨电子化学 否 16,600 16,600 221.1 16,624 100.14% 2015 年 2,552.77 否 否 19 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 品扩建技改项目 12 月 31 日 2018 年 企业技术中心升级改 否 3,000 3,000 1,700.96 1,738.16 57.94% 03 月 31 是 否 造项目 日 补充流动资金及偿还 否 13,200 13,200 0 13,184.85 99.89% 是 否 银行贷款 承诺投资项目小计 — 32,800 32,800 1,922.06 31,547.01 — — 2,552.77 — — 超募资金投向 无 合计 — 32,800 32,800 1,922.06 31,547.01 — — 2,552.77 — — 年产 1 万吨电子化学品扩建技改项目已预先使用自有资金投入，一期建成的车间及生产线已于 2014 年 5 月试生产并于 2014 年 7 月正式投产，月新增产能约 550 吨，年新增产能约 6,600 吨，一期建成 未达到计划进度或预 投产率为 66%；2015 年 12 月，二期主体工程基本建成，主要包括仓库、新生产设备及配套设施， 计收益的情况和原因 各项生产设备及配套设施完成试运行后于 2016 年 4 月正式投产，月新增产能约 285 吨，两期工程正 （分具体项目） 式投产后年新增产能约 1 万吨，项目达到建设预期，建成投产率为 100%。项目实现效益低于承诺 效益的原因：项目投产期间的铜、镍等金属价格较项目可研期间的金属价格下跌约 20%，对预计可 实现效益造成直接影响。 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 超募资金的金额、用途 不适用 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 截止至 2015 年 2 月 28 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资金为人民币 131,372,256.53 元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2015]第 410059 募集资金投资项目先 号专项鉴证报告。2015 年 3 月 11 日本公司第二届董事会第 15 次会议审议通过了《关于使用募集资 期投入及置换情况 金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 131,372,256.53 元置换预先已 投入募投项目的自筹资金，截止 2016 年 12 月 31 日，上述预先投入募集资金项目的自筹资金已全部 置换完毕。 用闲置募集资金暂时 不适用 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 不适用 20 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金均存放在募集资金账户里。 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 PCB 化学品 广东东硕科 127,023,996. 112,439,166. 110,542,209. 15,530,327.6 14,723,282.7 子公司 的研发、生 5,300,000.00 技有限公司 50 33 91 3 7 产和销售 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 21 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 （1）电子化学品素有“一代材料、一代产品”之说，是电子信息与化工行业的完美结合，属于化工在电子制造的精细 化应用，具有品种多、质量要求高、产品更新换代快、资金投入量大、产品附加值较高、具有较高的技术进入壁垒等特点。 全球电子化学品产业发展快速，高度垄断，生产主要集中在美、日、欧等少数大企业手中，如美国的Univertical、日 本三菱、日本日矿等公司。我国电子化学品产业起步较晚，属于国家战略性新兴产业范围，是国内化工行业中发展速度最快， 最具活力的行业之一。我国大部分企业的生产技术水平相对落后，产品质量水平差，绝大部分产品居于中低端市场，且电子 化学品供不应求，约50%的需求需要进口，尤其是高端电子化学品大部分长期依赖进口，市场基本上被国外公司所垄断，极 大影响了我国电子信息产业的竞争力。目前，我国电子化学品近2万种，占各类电子材料品种的65%左右，但仍不能满足市场 的需求。近年来随着我国电子信息技术的不断发展，国内企业的竞争力正在不断增强，电子化学品市场成长空间巨大。 （2）超净高纯试剂是化学试剂的一种，为集成电路和超大规模集成电路制造过程中的关键性基础化工材料之一，其成 本占IC材料成本的10%左右。目前，超净高纯化学试剂市场基本被国际巨头垄断，占据全球80%以上的市场份额。国内现有生 产超净高纯试剂企业十余家，企业的市场占有率仅10.5%，生产企业分散，产品主要集中在中低端市场，研发和生产技术水 平与国际尚有一定的差距。随着近两年化学试剂行业的发展，部分企业的产品线不断完善，未来我国国内厂家将基本能满足 中低端产品需求。超净高纯化学试剂是电子工业中的关键性基础化工材料，也是重要支撑材料之一，其质量的好坏，直接影 响到电子产品的成品率、电性能及可靠性，也对微电子制造技术的产业化有重大影响。因此，电子工业的发展要求高纯化学 试剂与之同步发展，不断的更新换代，以适应其在技术方面不断推陈出新的需要。从某种意义上说，高纯化学试剂支撑着新 能源、现代通信、计算机、信息网络技术、微机机械智能系统、工业自动化和家电等现代技术产业。 近年国内具有一定规模和知名品牌的大型高纯化学试剂专业公司发展很快。国内知名高纯化学试剂品牌的发展，一方面 得益于自身技术的积累和进步，另一方面在国家的支持下，科研院所和企业的试剂品种研发正不断加大投入，国内高纯化学 试剂行业能够借助科研院所的研发实力以及产学研高效合作的模式，推动国内高纯试剂行业的龙头企业赶上国际先进水平。 （3）锂离子动力电池是目前新能源汽车电池的主流电池，因此，锂离子电池材料也就成为影响汽车电池性能的关键因 素。主要原因在于规模化效应显现，产品合格率提升，生产自动化程度提高。“关于2016-2020年新能源汽车应用推广财政 支持政策的通知”以及 “十三五”规划要求，与之相关的动力电池市场规模迅速扩展，受益最大的将是电动汽车的关键部 件高端锂电池。 在正极材料领域，目前已批量应用于锂离子电池的主要有钴酸锂、磷酸铁锂以及三元正极材料等。整个锂离子动力电池 正极材料将沿着高电压、高安全性和低成本的方向发展，钴酸锂、磷酸铁锂以及三元正极材料等正极材料将在“十三五”期 间进一步发展成熟，其安全性和成本将进一步完善。 （二）公司发展战略 PCB化学品是电子技术与化工材料相结合的创新产物，具有技术门槛高、资金投入量大等特点，是化工领域最具发展前 景的产品之一。公司主要从事PCB化学品的自主研发和生产，通过打造PCB制造湿法流程的完整化学品体系，与下游PCB厂商 建立战略合作关系，为下游客户提供绿色环保、节能减排的PCB化学品和技术支持服务。 公司以分析化学品建立的广泛优质客户群为基础，以电子化学品成熟的专业领域营销、服务模式为依托，拓展电子信息、 新能源、新材料等产业升级热点行业，提供高科技含量、高附加值的专用化学品与服务，保障公司的可持续发展。公司遵循 以市场为导向、客户体系为基础、技术创新为动力、资本市场为助推器的原则，以目前我国专用化学品行业高速发展为契机， 努力将公司打造成为专用化学品制造行业的龙头企业。 公司将继续实施新能源新材料的战略布局，随着国家新兴战略性产业规划的落实，新能源汽车和智能电网储能电池的需 求迅速增长，未来锂电池行业仍将呈现出高速增长的态势。面对应用前景广阔，发展空间巨大的锂电池市场，抓住锂电池行 业快速发展的节点，增加公司新的利润增长点。 公司作为专用化学品行业细分领域的技术优势企业，将凭借三十余年的技术沉淀优势，充分利用企业技术中心、院士工 作站、博士后工作站、“珠江人才计划”创新团队等科研平台，不断提升自主创新能力，深入实施标准战略，积极主导行业 标准的制订与实施，凸显品牌的优势与地位，不断提升产品品质，为客户提供全方位的系统解决方案。 公司高效的研发平台是保持技术领先和实施技术标准战略的重要保障。公司在自主研发创新的同时，积极开展与高校合 22 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 作，注重自身技术人才的培养并建立有效的研发激励机制，从而形成了高效的研发创新体系，建立了以企业为主导的产学研 合作研发平台，提高了新产品的开发效率，提升了企业的自主创新能力。公司通过联合开发、技术成果转让、人才培养、共 建实验室或研究中心等多种产学研合作模式，与中山大学、华南理工大学、电子科技大学、吉林大学、北京矿冶研究总院等 高校及科研机构进行了一系列的合作，结合高校及科研机构的人才优势、技术优势及丰富的科研资源，实现了技术、人才、 资金和经营管理等要素的最佳组合。 （三）经营计划 1、加大对新能源新材料的开发 锂离子电池作为一种高性能的可充绿色电源，近年来已在各种便携式电子产品和通讯工具中得到广泛应用，并被逐步开 发为电动汽车的动力电源，从而推动其向安全、环保、低成本及高比能量的方向发展。其中，新型电极材料特别是正极材料 的研制极为关键。作为正极材料各具特色，其中三元材料、磷酸铁锂等结构稳定、比容量高、循环寿命长、综合性能突出等 优点，成为目前和未来最普遍、用量最大、最有前景的锂离子电池正极材料。目前已开发出高品质产品含钴正极材料、磷酸 铁锂材料等。公司接下来将继续开发出高品质新材料制备锂离子电池正极材料，提升公司在新能源新材料领域的竞争力。 2、坚持自主创新，拓展技术应用领域。 公司将始终坚持以技术为主导、坚持技术领先的发展战略，并随着市场的发展需要不断完善与提升。公司将进军新的应 用领域，开发IC专用化学品系列产品。 近几年来，全球集成电路技术得到了突飞猛进的发展，现在世界集成电路水平已由微米级、亚微米级、深亚微米级进入 到纳米级。随着集成电路产业的快速发展，集成电路技术的提升，对IC专用化学品的要求也会越来越高。国内集成电路产业 虽然产能逐步扩大，但仅仅在中低端市场占据一席之地，大部分高端产品仍然被国外企业所垄断。提高国内IC专用化学品的 质量水平，将成为产业进一步扩展、实现质的飞跃的关键，也可改变高端产品长期依赖进口的局面，对提高国内集成电路行 业的整体水平有着重要的促进作用，具有良好的市场前景。 3、加强市场开发，增强持续增长能力 近年我国PCB产业的发展较快，为PCB化学品提供了广阔的市场需求。PCB产品设计一直是往轻、薄、细、小等方向发展， 产品需要向更精细的线路、更薄的板、更高可靠性方面发展，对PCB化学品的技术门槛会不断提升，对积极投入研发高端HDI 领域运用的PCB化学品供应商无疑是一个很好的机会，在HDI技术运用方面，以低微蚀量（0.5um）的微蚀剂，50um以下精细 线路蚀刻，薄板的水平沉铜，VCP盲孔电镀，填孔电镀，及环保型的直接电镀，只要能够在制程技术上追赶国际品牌的供应 商，未来将能够有更好的发展机会。环保、适应更短工序、满足自动化生产、能够帮助PCB生产厂家有效降低生产成本，提 高产品良率的PCB化学品是市场发展的必然趋势。 加强先进工艺等新市场开发，组建专业市场开发团队，全力做好新市场开发。密切关注行业的发展趋势，不断挖掘和发 现新的客户，开发国际客户，让本公司产品进一步替代进口电子化学品，并争取进入国际市场，争取更多与全球知名制造商 的对话机会，提升在全球范围内行业的知名度与影响力。 4、对外扩充方面 公司将根据业务发展需要，在以股东利益最大化为原则的前提下，本着将公司做大做强的战略目标，整合有价值的市场 资源，实现内生性快速健康发展的同时，将积极寻求外延式发展机会，不断扩大企业规模，实现低成本扩张，实现产品经营 和资本经营、产业资本与金融资本的结合。 （五）未来面对的风险 1、项目投资回报风险 募集资金投资项目建成投产后，对公司经营规模的扩大和经营业绩的提高产生重大影响。虽然公司对募投项目在工艺技 术方案、设备选型、工程方案等各个方面都进行了缜密的论证，但除存在项目组织实施风险外，产品价格波动、市场容量变 化、政策环境变动等因素都会对项目的投资回报产生影响。此外，项目建成后公司将增加固定资产折旧费用，虽然项目预期 收益良好，预期收入足以抵销折旧费用的增加，但如果项目达产后无法实现预期收入，则存在项目无法达到预期收益的风险。 2、管理风险 公司是一家集专用化学品研发、生产、销售、服务为一体的技术密集型企业，随着投资项目的实施，公司经营规模将进 一步扩大，有助于巩固公司在专用化学品行业的优势地位。随着经营规模的扩大，公司需要不断完善现代企业管理制度，加 大人才引进力度，完善激励机制。公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临更 23 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 大的挑战，如果公司不能根据变化进一步健全、完善管理制度，将给公司的持续发展带来风险。 3、人力资源风险 经过多年发展，公司已形成一支稳定、高效的员工队伍，积累了丰富的制造、销售、研发和经营管理经验，为公司稳定 生产、规范运作、技术研发奠定了可靠的人力资源基础。但公司快速发展需要更多高级人才，特别是对高层次管理人才、技 术人才的需求将大量增加，并将成为公司可持续发展的关键因素。此外，公司也面临市场竞争加剧导致人力资源成本上升的 问题。尽管公司已加大对紧缺人才的引进力度，加强现有人员在技术、管理等方面的培训，同时立足企业文化建设，增强企 业凝聚力，但如果公司不能按照实际需要实现人才引进和培养，建立和完善人才激励机制，公司的生产经营和战略目标的实 现可能会受到人力资源的制约。 4、环保风险 公司生产过程中会产生废水、废气、废渣等污染性排放物和噪声，如果处理不当会污染环境，给人们的生活带来不良后 果。公司已严格按照有关环保法规及相应标准对上述污染性排放物进行了有效治理，使“三废”的排放达到了环保规定的标 准，各项目也通过了有关部门的环评审批，但随着社会对环境保护意识的不断增强，未来国家及地方政府可能颁布新的法律 法规，提高环保标准，使公司增加环保投入，进而对公司的盈利水平产生一定影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2016 年 05 月 17 日 实地调研 机构 6-05-18/1202328162.PDF http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2016 年 07 月 12 日 实地调研 机构 6-07-13/1202469287.DOC http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2016 年 09 月 21 日 实地调研 机构 6-09-22/1202719819.DOC http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2016 年 12 月 13 日 实地调研 机构 6-12-14/1202874523.DOC http://www.cninfo.com.cn/finalpage/201 2016 年 12 月 14 日 实地调研 机构 6-12-14/1202874523.DOC 24 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司的利润分配政策未发生变化，仍按照公司《章程》及公司审议通过的《公司上市后三年的具体股利分配计 划》执行。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 是 否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 不适用 明： 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014年年度利润分配方案为：不进行利润分配，也不实施公积金转增股本的利润分配预案。（已实施完毕） 2015年半年度利润分配方案为：以公司现有总股本120,000,000股为基数，向全体股东每10股派2元人民币现金（含税）；同 时，以资本公积金向全体股东每10股转增20股。（已实施完毕） 2015年年度利润分配方案为：不进行利润分配，也不实施公积金转增股本的利润分配预案。（已实施完毕） 2016年年度利润分配方案为：以截止2016年12月31日公司总股本36,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金0.5元人民币 （含税），不送红股不转增。该预案尚需2016年年度股东大会审议通过后方可实施。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度合并报表 占合并报表中归属 现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分 分红年度 税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例 润 率 2016 年 18,000,000.00 63,184,248.18 28.49% 2015 年 24,000,000.00 57,956,503.85 41.41% 2014 年 0.00 67,838,342.53 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 25 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 360,000,000 现金分红总额（元）（含税） 18,000,000.00 可分配利润（元） 63,184,248.18 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 自发行人股 票上市之日 起 36 个月内， 不转让或者 委托他人管 理本人持有 的发行人公 郑创发;郑靭; 股份限售承 2015 年 02 月 首次公开发行或再融资时所作承诺 开发行股票 36 个月 正常履行中 郑侠 诺 16 日 前已发行的 股份，也不由 发行人回购 本人持有的 发行人公开 发行股票前 已发行的股 26 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 份。锁定期届 满后，在本人 任职期间，每 年转让的股 份不超过本 人持有股份 总数的 25%， 且在离职后 半年内，不转 让本人所持 有的股份；在 申报离职 6 个 月后的 12 个 月内通过证 券交易所挂 牌交易出售 公司股票的 数量占本人 所持有公司 股票总数的 比例不超过 50%。本人不 会因职务变 更、离职等原 因而拒绝履 行上述承诺。 自发行人股 票上市之日 起 12 个月内， 不转让本人 持有的发行 人公开发行 股票前已发 陈汉昭;新余 行的股份。在 市创景投资 股份限售承 锁 定 期 满 后 2015 年 02 月 有限公司;汕 36 个月 正常履行中 诺 的 12 个月内，16 日 头市锦煌投 减持股份数 资有限公司 量不超过持 有股份总数 的 20%；在锁 定期满后的 24 个月内，减 持股份数量 累计不超过 27 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 持有股份总 数的 50%。 自发行人股 票上市之日 起 12 个月内， 不转让或者 委托他人管 广东新价值 理本人持有 投资有限公 的发行人公 司;广东众友 股份限售承 开 发 行 股 票 2015 年 02 月 12 个月 已履行完毕 创业投资有 诺 前 已 发 行 的 16 日 限公司;郑家 股份，也不由 杰;郑若龙 发行人回购 本人持有的 发行人公开 发行股票前 已发行的股 份。 在锁定期满 后的 12 个月 内，减持股份 数量不超过 陈汉昭;新余 持有股份总 市创景投资 股份减持承 数的 20%；在 2015 年 02 月 有限公司;汕 正常履行中 诺 锁 定 期 满 后 16 日 头市锦煌投 的 24 个月内， 资有限公司 减持股份数 量累计不超 过持有股份 总数的 50%。 本次发行的 招股说明书 若有虚假记 载、误导性陈 述或者重大 广东光华科 遗漏，对判断 股份回购承 2015 年 02 月 技股份有限 本公司是否 长期 正常履行中 诺 16 日 公司 符合法律规 定的发行条 件构成重大、 实质影响的， 本公司将依 法回购首次 28 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 公开发行的 全部新股。本 公司将在国 务院证券监 督管理机构 或司法机关 认定本公司 招股说明书 存在本款前 述违法违规 情形之日起 的 30 个交易 日内公告回 购新股的回 购方案，包括 回购股份数 量、价格区 间、完成时间 等信息，股份 回购方案还 应经本公司 股东大会审 议批准。本公 司将在股份 回购义务触 发之日起 6 个 月内完成回 购，回购价格 不低于下列 两者中的孰 高者：（1）新 股发行价格 加新股上市 日至回购或 购回要约发 出日期间的 同期银行活 期存款利息； 或（2）国务 院证券监督 管理机构或 司法机关认 定本公司招 股说明书存 29 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 在本款前述 违法违规情 形之日公司 股票二级市 场的收盘价 格。公司上市 后如有派息、 送股、资本公 积金转增股 本、配股等除 权除息事项， 上述发行价 格及回购股 份数量相应 进行调整。 本人（包括本 人控制的全 资、控股企业 或其他关联 企业）不从事 或参与任何 可能与广东 光华科技股 份有限公司 及其控股子 公司从事的 经营业务构 成竞争的业 关于同业竞 务，以避免与 郑创发;郑靭; 争、关联交 2015 年 02 月 广东光华科 长期 正常履行中 郑侠 易、资金占用 16 日 技股份有限 方面的承诺 公司构成同 业竞争，如因 本人未履行 本承诺函所 作的承诺而 给广东光华 科技股份有 限公司造成 损失的，本人 对因此给广 东光华科技 股份有限公 司造成的损 30 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 失予以赔偿。 在持有广东 光华科技股 陈汉昭;广东 份有限公司 新价值投资 股份期间，自 有限公司;广 身及其控制 东众友创业 关于同业竞 的企业不直 投资有限公 争、关联交 接 或 间 接 地 2015 年 02 月 司;新余市创 长期 正常履行中 易、资金占用 从 事 与 广 东 16 日 景投资有限 方面的承诺 光华科技股 公司;汕头市 份有限公司 锦煌投资有 主营业务构 限公司;郑家 成竞争的相 杰;郑若龙 同或相似的 业务。 广东光华科 1、由公司回 技股份有限 购股票 ；2、 公司;郑创发; 控股股东、实 郑靭;郑侠;陈 IPO 稳定股价 2015 年 02 月 际控制人增 36 个月 正常履行中 汉昭;蔡雯;杨 承诺 16 日 持；3、董事、 荣政;余军文; 高级管理人 洪朝辉;谢少 员增持 贤;杨应喜 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 31 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 重要会计政策变更 （1）执行《增值税会计处理规定》 财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。 本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和 金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整 财会[2016]22号 税金及附加 为“税金及附加”项目。 （2）将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房 财会[2016]22号 调增税金及附加本年金额 产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理 1,759,850.54元，调减管理 费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 费 用 本 年 金 额 年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予 1,759,850.54元。 调整。 （3）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、 财会[2016]22号 调增其他流动资产期末余 “未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证 额15,661,186.31元，调增 进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借 应 交 税 费 期 末 余 额 方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资 15,661,186.31元。 产”比较数据不予调整。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 李新航、周少鹏 32 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 33 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 34 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育脱贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 35 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、履行其他社会责任的情况 光华科技作为专用化学品行业的重要企业之一，坚持在创造利润、对股东负责的同时，积极承担对员工、消费者、社会 和环境的责任，实现与客户、供应商、员工和社会等共同进步的核心价值观。 （一）股东和债权人权益保护 公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公 司法人治理结构，健全内部控制体系。通过完善内部制度，明确规定股东大会、董事会、监事会的职责权限，确保上市公司 股东、董事、监事从公司及全体股东的利益出发履行职责，及时向全体股东及投资者披露公司已发生或拟发生的重大事项， 并保证所有投资者有平等的机会获得信息。董事、监事、高级管理人员、控股股东及实际控制人签署《董事（监事、高级管 理人员、控股股东及实际控制人）声明及承诺函》，按照规定履行承诺，保守内幕信息，保障投资者特别是中小投资的合法 权益。同时，公司通过交易所互动易、投资者电话、传真、电子邮箱和建立投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟 通交流，建立了良好的互动平台，提高了公司的透明度和诚信度。 （二）关怀员工，重视员工权益 公司围绕“光华与您共同进步”的理念，以人为本，把人才战略作为企业发展的重点，严格遵守《劳动法》、《劳动合 同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度。公司重视人才培养，通过为员工 提供职业生涯规划，并不定期对员工进行知识和技能的培训，鼓励在职教育、加强内部职业素质提升培训等员工发展与深造 计划，提升员工素质，实现员工与企业的共同成长，并通过奖励金实施计划等将企业发展成果惠及员工。 （三）供应商、客户和消费者权益保护 公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的 沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司诚信对待供应商、 客户，保证产品质量达标、价格合理，并提供相应的售后服务，供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保 护。 （四）积极参与社会公益事业 公司注重社会价值的创造，在力所能及的范围内，积极投身社会公益慈善事业，努力创造和谐公共关系。2016年，光华 科技以真诚的行动回馈社会各界，先后组织参与了员工救助、扶贫帮困、社会捐赠、社会义工等爱心活动，在中山大学、华 南理工大学、湖南大学等高校设立了“光华科技奖学金”，怀感恩之心，切实履行一名企业公民的责任，回报社会。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 一、再融资 公司于2016年6月29日收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（161664号）文件，对公司非公开发行股票进行受 理。该公告（公告编号：2016-021）已于2016年6月30日发布至指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 2016年7月27日收到《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（161664号）文件，对公司提交的《广东光华科 技股份有限公司非公开发行股票申请文件》进行了审查，需要公司及相关中介机构就有关问题作书面说明和解释。该公告（公 告编号：2016-025）已于2016年7月28日发布至指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证 券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 公司及相关中介机构已经按照中国证监会的要求对《反馈意见》逐项进行了认真研究和落实，并按照《反馈意见》的要 求对相关事项进行了补充说明和答复。具体内容详见公司于2016年8月5日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 36 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 的《广东光华科技股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复》。 2016年11月18日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对公司非公开发行股票的申请进行了审核。根据会议审核结 果，公司本次非公开发行股票的申请获得审核通过。截至2016年12月31日止，公司尚未收到中国证监会的书面核准文件。 二、投资设立子公司 公司于2016年8月16日召开第二届董事会第二十七次会议，审议并通过了《关于投资设立子公司的议案》，同意公司以 自有资金3000万元在上海设立上海扣点化工科技有限公司（具体名称以工商注册为准）。本次设立子公司尚在办理中，待登 记注册相关事宜完成后，公司将另行公告。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 37 广东光华科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 270,000,0 -45,768,0 -45,768,0 224,232,0 一、有限售条件股份 75.00% 62.28% 00 00 00 00 270,00